资料
××集团公司审计部于2014年4月派出审计组,对其子公司南通公司2013年度财务收支进行审计。有关审计情况和资料如下:
1.审计人员在调查了解南通公司内部控制时发现如下情况:
(1)仓库管理员负责登记存货明细账,以便对仓库中的所有存货项目的收、发、存进行永续记录。
(2)仓库管理员甲将原材料领用申请单编号、领用数量、规格等信息输入存货信息系统,经仓储经
××集团公司审计部于2014年4月派出审计组,对其子公司南通公司2013年度财务收支进行审计。有关审计情况和资料如下:
1.审计人员在调查了解南通公司内部控制时发现如下情况:
(1)仓库管理员负责登记存货明细账,以便对仓库中的所有存货项目的收、发、存进行永续记录。
(2)仓库管理员甲将原材料领用申请单编号、领用数量、规格等信息输入存货信息系统,经仓储经