如员工停止了在原机构可视柜台业务相关工作，但尚未能确定新岗位或新机构，应注销电子钥匙交换本条线上级主管岗人员后，自行删除可视柜台岗位，待员工定岗后，再进行新岗位申请（）

A.注销电子钥匙交还给主管岗人员

B.岗位删除，并通过离职申请功能将用户注销

C.自己或由原主管删除该员工可视柜台岗位

D.待定岗后，再进行新岗位申请

A.行内调整工作岗位时，必须及时提出调整申请，通过系统的机构变更申请功能办理用户机构和岗位的调整

B.如员工停止了在原机构可视柜台业务相关工作，但尚未能确定新岗位或新机构，应注销电子钥匙交还本条线上级主管岗人员后，自行删除可视柜台岗位，待员工定岗后，再进行新岗位申请

C.员工离行或跨条线换岗且无需再使用可视柜台的，注销电子钥匙并交还本条线上级主管岗位人员，并及时通过可视柜台权限管理中的用户注销功能将用户注销

D.当员工跨分行（含二级分行）变动或电子钥匙类型发生变更时，则必须注销电子钥匙后发起岗位或机构变更申请，再重新初始化电子钥匙

E.对于不存在未回签凭证及未完成清机流程任务的用户，可由其上级主管岗发起用户代注销申请

A.应立即停止办理或不予受理，并退回相关业务资料

B.可以正常办理业务

C.应按原汇路退回汇入款项

D.应在符合监管部门、司法机关及我行保密要求的前提下，做好客户解释工作

A.必须及时提出调整申请

B.通过系统的机构变更申请功能办理用户机构和岗位的调整

C.离职申请

A.上门核实业务人员、必须为我行两名正式在职合同制员工，工作责任心强，业务素质高，有较强的风险防范意识和能力

B.上门核实业务人员、必须经过专项业务培训，通过考试取得相关资格，需熟知上门核实的流程和风险点

C.上门核实人员中至少应有1 名1 级（含）及以上柜员，柜员应具备1 年（含）以上柜面对公业务经验且具备半年以上对公开户经验

D.如客户经理参与上门核实工作，则必须参加分行组织的专项培训，考试合格并取得资格，熟悉掌握相关业务流程和风险防范措施

E.上门核实业务人员与柜台开户经办人员不得兼任

A.分支机构的每个部门应当指定一个专门人员负责配合监管机构检查或外部审计检查的事务。该人员应有一定的工作资历，操守良好，熟悉所在部门业务运作。

B. 在监管机构或外部审计要求提供相关资料时，应尽可能请其以书面形式向行内对口部门提出要求，再由对口部门向相关部门转达，以避免出现杂乱、重复或理解偏差

C. 业务、管理部门对提供给监管机构或外部审计的资料信息等，最好直接提供。

D. 建行员工如个人回答了监管机构或外部审计提出的问题，事后应向本行指定人员或部门领导报告回答问题的简要情况

A.及时向总行资产管理部报告

B. 纳入关注企业名单

C. 将贷后检查及报告的频率提高至每月一次

D. 可视情况停止相关分行办理新增理财融资业务

控制准则起草了与业务质量控制相关的政策与程序，并分发给全体执业人员征求意见。下面列示了与业务工作底稿、业务检查、投诉、质量控制记录相关的部分政策与程序。关于业务工作底稿的政策与程序：

(1)如原纸质记录经电子扫描后存入业务档案，只有在确保能够检索和打印扫描复制件的条件下，才能经会计师事务所业务负责人批准后取代原纸质记录；

关于业务检查的政策与程序：

(2)选取被检查的项目后，应事先告知原项目组，并要求该项目的负责人参与检查工作；如对该项目实施了项目质量控制复核，则应以项目质量控制复核负责人代替原项目负责人；

(3)对于已选取待检查的项目，检查人员应在项目组出具鉴证报告之前完成检查工作。在对检查发现的问题进行纠正之前，项目负责人不得签发鉴证报告；

(4)检查的周期视会计师事务所工作的多少来确定。业务工作繁忙时可适当延长检查周期。在每个检查周期内，至少应对每个项目负责人的一项业务进行检查。

关于投诉的政策与程序：

(5)将内部投诉作为工作的重点，优先处理本会计师事务所内部人员的投诉；为保护隐私、使员工畅所欲言，鼓励员工尽量采取匿名方式投诉；

关于质量控制记录的政策与程序：

(6)按照业务质量控制准则统一规定的质量控制记录最低保存期限保存与业务质量控制相关的记录。在最低期限届满之前，不得销毁此类档案。

要求：假定你是ABC会计师事务所的执业人员，请根据会计师事务所业务质量控制准则的相关规定，指出上述政策与程序是否存在不当之处。如认为存在不当之处，请简要说明理由或提出改进建议。

A．、对于涉及的操作系统，应及时手工填制或在“柜台结算信息管理系统中”提交相关系统柜员维护申请表，分别对移交人和接交人进行相应系统的操作员信息维护或封存；

B．、填写《核心业务系统柜员维护申请表》、《验印系统柜员维护申请表》等相关申请表，由营业机构原柜台经理（或接任柜台经理）、所在机构负责人签字后，加盖“柜台业务专用章”交分行运营管理部审批签字；

C．、营业机构还应及时向人民银行申请进行“同城票据交换系统”、“账户管理系统”等系统操作员的变更；

D．、操作系统操作员信息变更后，营业机构应及时登记“系统操作员登记簿”；

E．、对于柜台经理在上级行预留的签字样本同时办理变更手续

A.员工应当按照银行规定竭诚为客户提供专业、高效、周到的文明优质服务

B.员工在为客户提供服务时，应使用规范服务用语，不得使用服务禁忌语言。如遇客户提出不符合银行规定的要求，应予以委婉拒绝，不得与客户发生争执

C.办理业务时，员工应坚持客户自愿原则，向客户提供清楚、真实、可靠的相关信息，不得欺骗、误导客户

D.员工在营业柜台岗位工作的，应认真遵守柜台服务规范，熟练掌握柜台服务方法、技能和技巧

E.对我行其他机构或部门来人到本人岗位办理公务的，员工均应视为客户，按银行相关规定予以接待和处理