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[主观题]
请教:2012年会计从业考试《会计基础》机试模拟试卷(五)第4大题第1小题如何解答?
【题目描述】
银行存款余额调节表
【资料】韦林有限公司2011年9月30日银行存款日记账余额为372 400元,经核对,公司与银行均无记账错误,但是发现有下列未达账项。
(1)韦林有限公司开出一张金额为58 500元的转账支票用以支付货款,但对方单位尚未持该支票到银行兑现。
(2)韦林有限公司已送存银行的某客户转账支票18 000元,因对方存款不足而被退票,而公司未接到通知。
(3)银行已代为支付本月的电话费1 680元,但公司未接到付款通知而尚未人账。
(4)银行计算应付给韦林有限公司的利息600元,银行已入账,而公司尚未收到收款通知。
(5)公司委托银行代收的货款69 600元,银行已收款入账,但公司尚未收到收款通知。
(6)韦林有限公司收到购货方转账支票一张,金额为12 000元,已经送存银行,但银行尚未入账。
假设公司与银行的存款余额调整后核对相符。
【要求】请代韦林有限公司完成以下银行存款余额调节表的编制。
【我提交的答案】:
【参考答案分析】:
银行存款余额调节表
不会做,过程可以详细写给我看下吗?
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