下列关于诚实守信的基本要求,说法不正确的是()。
A.不得欺诈客户
B.不得进行内幕交易
C.不得操纵市场
D.持证上岗
A.不得欺诈客户
B.不得进行内幕交易
C.不得操纵市场
D.持证上岗
第1题
以下关于基金财务会计报告分析的说法错误的是( )。
A、基金投资人只关注基金净值的增长所带来的投资回报
B、通过基金财务会计报告分析,可以评价基金过去的经营业绩及投资管理能力
C、通过基金财务会计报告分析,可以预测基金未来的发展趋势
D、财务会计报告包括会计报表及其附注和其他应当在财务会计报告中披露的相关信息和资料
第2题
信用风险管理的主要措施不包括( )。
A、建立严格的信用风险监控体系
B、建立有效的信息披露机制
C、建立交易对手信用评级制度
D、建立针对债券发行人的内部信用评级制度
第3题
下列关于影响基金估值的因素描述正确的是( )。
A、基金估值的频率与基金的组织形式无关
B、开放式基金的估值频率要低于封闭式基金
C、基金估值时应坚持采取同样的估值方法
D、同一基金管理人对管理的不同基金持有的具有相同特征的同一投资品种,应确定不同的估值原则、程序及技术
第4题
关于基金资产估值需要考虑的因素的说法不正确的是( )。
A、基金资产估值时,如果证券的公允价值是由基金管理人通过估值技术所获得的,监管当局应当对管理人所采用的估值技术的科学性、合理性、合法性等进行审查
B、基金管理人对投资品种进行估值时应保持程度和技术的一致性
C、根据基金估值方法的公开性要求,基金管理人应履行与基金估值的相关披露义务,应当在半年度和年度报告中披露估值的程序、估值技术及重大变化、假设、输入值、对基金资产净值及当期损益的影响等对基金估值有重大影响的信息
D、当基金管理人改变估值技术时,应本着最大限度保护基金份额持有人的原则及时进行临时公告
第5题
关于基金财务会计报告分析的表述错误的是( )。
A、对于货币市场基金及债券型基金来说,费用情况分析比较重要
B、基金份额变动分析是开放式基金特有的内容
C、通过分析股票型基金的财务会计报告,可以披露股票在各行业的分布情况,进而分析基金的重点投资方向
D、与普通企业财务会计报告分析的内容基本相同
第6题
下列费用中应列入基金费用的是( )。
A、基金托管人因未履行和未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失
B、基金管理人处理与基金运作无关的事项发生的费用
C、基金合同生效前的发生的验资费、会计师和律师费
D、基金份额持有人大会费用
第7题
以下表述错误的是()
A、基金资产估值是指估算基金全部资产公允价值之和的过程
B、基金份额净值为基金资产净值除以基金当前的总份额
C、基金资产总值为基金全部资产的公允价值之和
D、基金份额净值是评价基金投资业绩的基础指标之一
第8题
为了提高基金资产估值的合理性和可靠性,()成立了基金估值工作小组。
A、中国证监会
B、中国注册会计师协会
C、财政部计司
D、中国基金业协会
第9题
金融机构法人结算其他市场参与者的委托,代其办理银行间债券结算业务,需经()批准。
A、中央结算公司
B、中国人民银行
C、全国银行间同业拆借中心
D、中国证券监督管理委员会
第10题
关于投资品种的估值,以下表述错误的是()
A、交易所上市的股指期货以当日结算价估值
B、交易所上市的权证以当日市价估值
C、交易所上市的可转债按第三方估值机构提供大的估值净价估值
D、交易所上市的私募债按成本估值
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