对付费计划变更二级业务稽核流程说法错误的是（）

A．检查用户签字、营业员签字是否齐全且符合规范，是否加盖了营业网点业务章

B．查询用户现有付款方式，查询变更记录是否有异常情况

C．检查申请付款方式变更的操作是否有审批手续

D．核对纸质档案是否齐全

A．0.2

B．0.3

C．0.5

D．全量稽核

A．各区县的二级财务专业-帐务稽核要对所属区县分公司操作的负补收进行稽核

B．财务专业-帐务稽核审核所操作的负补收业务只要有审批手续，就可操作

C．财务专业-帐务稽核在稽核负补收业务时需注意CRM系统操作的负补收是否与相关领导批复的金额及手机号码一致

D．财务专业-帐务稽核负责审核区县公司操作的负补收是否超出公司规定的限额

A．日稽核

B．周稽核

C．月稽核

D．以上均可

A．全量

B．0.5

C．0.3

D．0

A．日稽核

B．周稽核

C．月稽核

A．全量

B．0.3

C．0.2

D．是由二级帐务稽核负责

A．通过CRM系统，补收业务统计报表（2260模块）提取

B．通过经分系统，个性化平台的稽核日报表提取

C．通过CRM系统，营业员操作查询（1507模块），查询操作类型为2201单个号码费用补收的数据<

D．通过CRM系统，1518模块提取

A．缴费冲正、退预存款、离网用户退转预存、销号用户退预存

B．正负补收、缴费冲正、退预存款

C．缴费冲正、正负补收、帐户转帐

D．退预存款、离网用户退转预存、销号用户退预存、帐户转帐

A．二级稽核每日收集各营业点前日的银行回单和营业厅日报表，同CRM系统中交费报表数据、CRM系统外收入收款凭条金额核对应收和实收金额是否一致

B．二级稽核审核银行回单，检查各营业点所交银行回单填写（账号、营业厅编码）是否符合规范；在CMIP系统中核对各营业厅所上交的银行回单是否入账，对异常情况应及时通知营业厅并报三级稽核

C．二级稽核人员稽核营业厅日报数据与银行回单数据，确认各营业点实收金额及欠缴金额。如果出现差异，退回一级稽核要求立即核实差异原因并重新编报；待稽核无误后，再汇总填报县公司营业日报表和营业收入缴款报表，并归档基础资料

D．一级稽核需每日需根据CRM系统报表数据，稽核营业员提供的营业日报表数据是否准确、完整