补仓采购物资入库后，财务部门凭入库单据、合同、等支付采购货款（）

B．5；月末前

C．10；月末前

D．10；下月初

B．发票

C．退料单

D．入库单

E．1

F．1

G．1

H．1

B．仓库负责人

C．仓管员

D．配送员

此题为判断题(对，错)。

此题为判断题(对，错)。

此题为判断题(对，错)。

A．供销职能和生产职能关联在一起

B．供销职能和财务职能关联在一起

C．财务职能和生产职能关联在一起

D．供销职能和市场职能关联在一起

B．鉴定报告及审批表

C．报废审批报告（经财务部门核算的报废物资入库价值）

D．通过审批的实际回收报废物资数量与应回收数量差异报告

B．2个月

C．3个月

D．4个月

【简答题】某公司材料采购业务内部控制制度可表述如下： (1) 首先由仓库根据库存和生产需要提出材料采购业务申请，填写一张“请购单”。“请购单”交供销科批复。 (2) 供销科根据前制定的采购计划，对“请购单”进行审批。如符合计划，便组织采购；否则请示公司总经理批准。 (3) 决定采购的材料，由供销科填写一式二联的“订购单”，其中一联供销科留存；另一联交供销单位。采购员凭“订购单”与供货单位签订供货合同。 (4) 供货合同的正本留供销科并与“订购单”核对；供货合同的副本分别转交仓库和财务科，以备查。 (5) 采购来的材料运抵仓库，由仓库保管员验收入库。验收时，将运抵的材料与采购合同副本，供货单位发来的“发运单”相互核对。然后填写一式三份的“验收单”一联仓库留存，作为登记材料明细帐的依据；一联转送供销科；一联转送财务科。 (6) 供销科收到“验收单”后，将验收单与采购合同的副本、供货单位发来的发票，其他银行结算凭证相核对，若相符或不符，以确定此采购业务的完成情况。 (7) 财务科接到验收单后，有主管材料核算的会计，将验收单与采购合同副本，供货单位发来的发票，其他银行结算凭证相核对。以符或不符作为是否支付货款的依 据。 (8) 应支付款的，由会计开出付款凭证，交出纳员办理付款手续。 (9) 出纳员付款后，在进货发票盖章“付讫”章。再转交会计记帐。 (10) 财务科的材料明细帐，定期与仓库的材料明细帐核对。 要求：针对该公司材料采购业务的内部控制制度进行评审，指出控制的缺点，并提出改进意见。