稽核检查重要空白凭证实物管理时，重点检查内容不包括（）

B．是否存在分行重要空白凭证库房两把锁的钥匙由一人保管

C．是否存在机构单人开启保险柜，且该保险柜整个日间全部处于敞开状态，柜员随意拿取重要物品，无交接手续且无人监管的情况

D．是否存在机构晚间营业结束，柜员卡、私章、业务传票、业务印章等未妥善保管的情况

B．使用；

C．作废

B．未严格落实柜员尾箱限额管理和定期交接制度

C．违反领用、登记、交接、作废和销毁制度将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交由他人保管、使用

D．柜员临时离岗未将重要物品入柜上锁

E．柜员卡借给他人使用或盗用他人柜员卡办理业务

B．柜员尾箱

C．待销毁的重要空白凭证

D．自助设备吞没卡

B．不定期

C．全面检查

D．抽样检查

A. 现场检查或调阅监控录像，看日终后柜员印章是否入库加锁保管

B. 从上级行调阅基层机构领取重要空白凭证情况，看机构是否当日入账，再调阅当日监控录像，看有无凭证入库记录；检查柜员现金箱或工作台抽屉，看有无开户单位的重要空白凭证

C. 调阅《业务印章、钥匙、密码及安全认证卡保管使用登记簿》，对于作废印章是否有上缴记录

D. 现场检查未出售的密码器，看是否入库（箱）上锁保管

A. 建立重要空白凭证登记簿

B. 要指定专人入库入柜

C. 凭证管理人员不得监管联行密押和各种业务公章

D. 凭证填错作废时，应加盖“作废”戳记，并作当日有关科目的附件

A. 日终录入当日变动重要空白凭证余额进行轧帐前碰库

B. 旅行支票、环球汇票日终是否随库箱入库保管

C. 是否检查网银、黄金帐户卡是否帐实相符

D. 检查重要空白凭证库存量是否合理

A. 保管。主要表现为从上级行调入重要空白凭证后未及时入账或未及时入凭证库（箱）保管

B. 出售凭证。主要表现为内部人员代客户购买、保管重要空白凭证

C. 应客户要求抹账。主要表现为将操作正确且记账成功的业务，应客户要求做抹账处理

D. 密码器管理。主要表现为空白密码器未入库（箱）保管，使用未逐份销号