公司风险评估主要经过等五个基本程序来进行（）

第1题

内部审计部门应通过对程序进行评估来为公司治理作贡献...

内部审计部门应通过对程序进行评估来为公司治理作贡献。通过评估，促进 I提升道德标准和价值观。 Ⅱ确保有效的组织业绩管理和责任制。 Ⅲ传达风险和控制信息。 Ⅳ协调内外部审计师和管理层的工作。

A.只有I。

B.只有Ⅳ。

C.Ⅱ和III。

D.Ⅱ、III和Ⅳ

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第2题

A．L-事故发生的可能性

B．E-暴露于危险环境的频繁程度

C．c- 发生事故的后果严重程度

D．D- 发生事故的后果严重程度

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第3题

A．正确

B．不正确

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第4题

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第5题

内部审计部门应通过对程序进行评估来为公司治理作贡献。通过评估，促进 I提升道德标准和价值观。 Ⅱ确保有效的组织业绩管理和责任制。 Ⅲ传达风险和控制信息。 Ⅳ协调内外部审计师和管理层的工作。

A.只有I。

B.只有Ⅳ。

C.Ⅱ和III。

D.Ⅱ、III和Ⅳ

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第6题

内部审计部门应通过对程序进行评估来为公司治理作贡献.通过评估.促进

Ⅰ.提升道德标准和价值观

Ⅱ.确保有效的组织业绩管理和责任制

Ⅲ.传达风险和控制信息

Ⅳ.协调内外部审计师和管理层的工作

A.只有Ⅰ、Ⅳ

B.只有Ⅳ

C.只有Ⅱ和Ⅲ

D.Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ和Ⅳ

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第7题

案例：某公司的供应商评估考核程序

下面是某公司的供应商评估考核程序的工作手册。

1．目的

①对供应商进行评估考核和选择，以期寻求最佳供应商。

②保证供应商具有提供满足本组织规定要求的能力，促使公司产品品质得到稳定发展和提高。

2．适用范围

适用于向本组织提供产品(外购、外协)及服务的供应商的评估考核及选择。

3．职责

(1)供应商评制组(副总为组长，资材、品保、工程经理任副组长，采购、TQC科长、采购工程师、TQC工程师、开发工程师为小组成员)

①对新供应商的调查与评估考核。

②主要材料价格估算。

③核准合格供应商名单。

(2)资材经理

负责供应商开发、评估、定期复核、比价议价、大宗订单的审核。

(3)采购科长

负责供应商资料的收集、协助资材经理对供应商进行评估、考核。

(4)技术经理

协同资材经理对供应商进行评估及定期复核。

(5)品保部

①品保经理，协同资材经理对供应商进行评估及定期复核。

②TQC科长，负责供应商来料各种品质数据的分析与审核。

③进料检验员(TQC)，负责对供应商的来料进行检验与试验并做成记录。

4．定义

(1)采购经办部门

①运输、办公用品、非生产用料及生产性用料采购经办部门为采购部。

②仪器、设备的采购及仪器校正的服务采购经办部门为采购部。

③食堂等总务后勤物品采购为总务部，具体办法另行规定。

(2)品质验收部门

①生产用材料验收为TQC部。

②仪器设备验收为维修部或使用部门。

(3)数量验收部门

所有数量验收均为货仓部。

5．程序要点

(1)供应商资料收集及初评

①采购科长主动开发且收集具有合作潜力的厂商的相关资料，并记录于《厂商资料卡》内。

②资材经理根据《厂商资料卡》的内容评估其加工或接单能力，并参考以往业绩及业界风范等评定是否可列为开发或交易对象，不合格者予以淘汰。

(2)送样及试做订单

经初评合格后，由采购科长通知供应商送样或开列试做《订购单》呈经理核准后，通知送样或试做，以利确定其接单能力，同时通知TQC主管。

(3)品质确认

①试做加工后产品均由TQC按《进货检验与试验控制程序》及《来料检验规范》的规定进一步确认产品品质，并做成记录。

②无形劳务由需求部门主管确认。

③品质不合格由TQC部门通知采购部，再通知供应商送样，重新确认其品质，若仍不合格则予以淘汰。

(4)品质保证能力及生产能力的调查

样品确认合格后，由采购评估小组到供应商生产工厂现场调查其品质保证能力，并记录于《供应商评估表》上，同时对其生产能力进行调查，并记录于《生产能力调查表》中，以利确定其接单能力。

(5)询议价

资材经理征询供应商的报价，采购科长同时搜集有关同类产品价格资料进行比价，有条件者可对供应商产品进行估价，掌握了一定资料后，由采购评估小组召集供应商进行议价，使公司接受的是一个合理的产品价格。

(6)签订采购协议

评估及价格合理者，由采购科长与供应商拟定《采购协议书》，再由经理签名。

(7)登录列管

经采购评估小组评估合格者，由副总核准并列入合格供应商名册。

(8)供应商供货情况考核与定期复核

①所有合格供应商每半年复核一次，复核时应由采购科长填写《供应商考核表》，会同采购评估小组进行“价格”、“品质”、“交期交量”及“配合度”的考核，且评定等级呈副总经理核定。

②经复核评定不合格者应由资材经理决定暂停或减少采购或外包数量，并通知该供应商进行改善，或由公司派人进行辅导。

③采购部门人员追踪评估供应商改善成效，成效不佳视情况要求该供应商开展延期内改善，否则予以淘汰。

④复核为合格者，可继续登录于合格供应商名册内。

(9)记录维护

复核或评估供应商的记录均应由采购经办部门按《品质记录控制程序》的规定加以保存与维护。

6．相关文件

(1)进货检验与试验控制程序

(2)品质记录控制程序

7．支持性文件

(1)来料检验规范

(2)采购协议书

(3)厂商资料卡

(4)供应商评估表

(5)生产能力调查表

(6)供应商考核表

(7)合格供应商名册

本案例只给出供应商考核表，如表所示，以供参考。

供应商综合绩效评分标准
序号	评估项目	评估指标	权重(%)	评分	加权分	评估部门
1	产品价格 (30分)	价格水平	15			采购部
		评估内容：①价格合理性 ②同行业、同类产品价格比较

		核价速度	5

		评估内容：规定时间内完成核价的比例

		降价幅度	10
		评估内容：①OPS金额 ②(本期价格-前期价格)÷前期价格


2	质量绩效 (30分)	PPM	10			品质部
		评估内容：PPM值以及PPM与目标PPM的差额

		工地质量反馈	10

		评估内容：AMT、WER的数量以及与目标值的差距


		质量服务	10
		评价内容：质量问题改进速度和效果、对质量改进、审核、主动改进的意愿和配合度

3	交货 (25分)	及时交货率	20			制造部

		评价内容：按时交货批次/总交货批次

		加急订单的处理	5

		评价内容：当月内处理加急订单的总数
4	服务 (15分)	对各类通知、投诉的反馈速度	10			采购部

		评价内容：及时处理各类通知、投诉的比例

		对审核、评估和各类改进要求的配合程度	5

		评价内容：非常配合=4～5分；一般=2～3 分；不配合=0～1分

总分						采购部