下列措施能够有效防控行（社）内往来业务风险的是（）

B、错账冲正，必须规范管理;

C、加强对账管理，按季定期对账，对账时既要核对账户余额，又要核对账户发生额。

D、对在途未达款项进行延伸核查，对异常款项要实行全程跟踪追溯到位。

A.记帐

B.复核

C.对帐

D.授权

A. 收报行对收到的来账业务做退汇处理时，必须经运营主管审核签章

B. 发报行收到退汇业务后，必须由运营主管审核签章后再做相应处理

C. 对已经直接入单位账户的来账业务可根据往账行要求进行冲账后办理退汇

D. 非本行的来账业务，直接做退汇处理。

A.同一单位在同一网点开立多个一般账户，或以同一证明文件为客户开立多个专用账户。

B.同一单位在同一网点，或信用社工作人员与外部人员勾结，频繁开户、销户，并办理与开户单位经营状况不相符的大额资金往来。

C.认真审核并换人复查单位开户资料的完整性、真实性、合规性。

D.对无证、假证、证件不符、资料不全，代理手续不完善的，信用社要拒绝办理相关业务，对行为可疑的和领导授意办理、抵制无效的应及时报告，并留存记录。

  下列关于往来业务核销的表述中，正确的说法是

A.核销只能手工进行

B.核销只能一张发票对应一张收款单

C.对一笔业务可以进行部分核销

D.核销单据的业务编号必须一致

A. 处理对象不同。大额支付适用于同城或异地跨系统之间业务往来，收报行一般不是农行；网内往来适用于系统内往来，收报行只能是农行机构。

B. 会计科目、专用账户运用及账务处理不同。大额支付间接参与者是通过通存通兑往来与清算行进行清算，网内往来是2个网点通过通存通兑形式实现资金划拨。

C. 技术处理流程不同。大额支付是由经办网点发起，通过AIPS前置、ABIS主机和人行PMTS前置进行处理，处理环节相对较多；网内往来是由经办网点发起，直接通过ABIS主机更改数据库数据，处理环节相对较少

D. 报单种类及部分业务类型不同。大额支付处理贷记业务和即时转账来账业务，与网内往来不同的业务种类有国库资金汇划、银行间同业拆借和退回；

A、商业银行跨系统的资金结算

B、商业银行向其他银行办理转贴现

C、商业银行向跨系统金融机构借款

D、商业银行解缴中央银行现金

A. 录入后确认前发现差错，由原录入柜员作抹账处理

B. 确认后来账行核销前发现差错，分别由原确认、录入柜员抹账

C. 来账行核销后发现差错，往账行发出查询，来账行根据查询内容代为更正或抹账，并向往账行发出查复

D. 抹账原错误的记账凭证上按规定用红字批注，注明抹账原因，原录入清单附记账凭证后

A．拒绝与不守信用的厂商有业务往来

B．放弃可能明显导致亏损的投资项目

C．多品种投资以分散风险

D．新产品在试制阶段发现诸多问题而果断停止试制

A. 需手工核销的来账业务，必须认真审核并做相关处理。

B. 来账手工核销超过规定限额的，必须经相应级别的主管授权。

C. 自动核销的来账业务，次日由来账行或入账行打印客户入账通知书。

D. 来账行退回来账业务或往账行收到被退回业务，柜员可直接处理来账行对需退回的网内来账业务，必须通过网内往来系统办理。