安全目标的实施分为（)三个阶段。

A、目标管理

B、目标制定

C、目标执行

D、目标成果

A、宏观控制措施

B、微观控制措施

C、安全目标

D、安全评价

试题 2（15 分）

阅读下面关于风险监理方面的叙述，回答问题 1 和问题 2。

某信息系统工程项目，建设单位委托某监理公司负责招标阶段、实施阶段和设备采购阶段的监理工作，工程工期 11 个月，设计齐全。该公司副经理出任项目总监理工程师。

该项目的主要设备由业主采购，实施 B 单位为总承包单位，总监理工程师组建了直线职能制监理组织机构。

总监理工程师在监理预备会上强调了信息系统工程风险管理的重要性，责成各专业监理工程师制定风险管理计划。

各专业监理工程师制定的风险管理方案如下：

1、信息系统工程项目管理与风险管理的关系

（1）信息系统工程风险管理是与投资控制、质量控制、进度控制、合同管理，信息管理，组织协调并列的一个独立部分。

（2）风险管理是为目标控制服务的。

（3）从早期开始就要进行风险管理，否则难以保证目标规划的合理性。

（4）风险对策强调的是被动控制。

2、信息系统工程风险的两个基本点是信息系统工程风险大和目标的现实性。

3、风险管理的过程包括：风险识别、进度风险、风险对策决策、安全风险、检查五个方面。

4、从风险管理目标的角度分析，信息系统工程风险可分为：进度风险、安全风险、风险评价、实施决策。

5、信息系统工程风险管理目标的具体表述为：

（1）实际投资超过计划投资；

（2）实际工期不超过计划工期；

（3）实际质量满足预期的质量要求；

（4）目标的明确性。

6、风险管理目标的确定应当满足以下几点：

（1）风险目标管理与业主的总体目标一致；

（2）目标的现实性；

（3）建设过程安全；

（4）目标的层次性。

专业监理工程师为了使业主的风险降到最低，建议总监工程师在招标阶段采用可调价格合同。

[问题 1]（12 分）

如果你是总监理工程师，请审查专业监理工程师制定的风险管理方案：哪些条款正确的？哪些条款是错误的？请把错误的条款改为正确的。

[问题 2]（3 分）

专业监理工程师建议的可调价格合同，可以把业主的风险降到最低吗？

阅读下面关于风险监理方面的叙述，回答问题1和问题2。

[说明]

某信息系统工程项目，建设单位委托某监理公司负责招标阶段、实施阶段和设备采购阶段的监理工作，工程工期11个月，设计齐全。该公司副经理出任项目总监理工程师。

该项目的主要设备由业主采购，实施B单位为总承包单位，总监理工程师组建了直线职能制监理组织机构。

总监理工程师在监理预备会上强调了信息系统工程风险管理的重要性，责成各专业监理工程师制定风险管理计划。

各专业监理工程师制定的风险管理方案如下：

1．信息系统工程项目管理与风险管理的关系

(1)信息系统工程风险管理是与投资控制、质量控制、进度控制、合同管理，信息管理，组织协调并列的一个独立部分。

(2)风险管理是为目标控制服务的。

(3)从早期开始就要进行风险管理，否则难以保证目标规划的合理性。

(4)风险对策强调的是被动控制。

2．信息系统工程风险的两个基本点是信息系统工程风险大和目标的现实性。

3．风险管理的过程包括：(1)风险识别、(2)进度风险、(3)风险对策决策、(4)安全风险、(5)检查5个方面。

4．从风险管理目标的角度分析，信息系统工程风险可分为：(1)进度风险、(2)安全风险、(3)风险评价、(4)实施决策。

5．信息系统工程风险管理目标的具体表述为：

(1)实际投资超过计划投资；

(2)实际工期不超过计划工期；

(3)实际质量满足预期的质量要求；

(4)目标的明确性。

6．风险管理目标的确定应当满足以下几点：

(1)风险目标管理与业主的总体目标一致；

(2)目标的现实性；

(3)建设过程安全；

(4)目标的层次性。

专业监理工程师为了使业主的风险降到最低，建议总监工程师在招标阶段采用可调价格合同。

如果你是总监理工程师，请审查专业监理工程师制定的风险管理方案：哪些条款正确的?哪些条款是错误的?请把错误的条款改为正确的。

甲公司为一家非国有控股主板上市公司，自201 3年1月1日起全面实施《企业内部控制基本规范》及其配套指引。甲公司就此制定了内部控制规范体系实施工作方案，该方案要点如下： (1)工作目标。通过实施内部控制规范体系，进一步提升公司治理水平和风险管控能力，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 (2)组织领导。董事会对内部控制的建立健全和有效实施负责，对内部控制建设中的重大问题作出决策。经理层负责组织领导公司内：部控制日常运行，确定公司最大风险承受度，并对职能部门和业务单元实施内部控制体系进行指导。公司设置内部控制专职机构，负责制定内部控制手册并经批准后组织落实。 (3)工作安排。内部控制规范体系建设工作分阶段进行：第一阶段，梳理业务流程。公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求进行“对标”，认真梳理先行管理制度和业务流程；对配套指引未涵盖的业务领域，不纳入本公司实施内部控制控制规范体系的范围，不再进行相关管理制度和业务流程梳理。第二阶段，开展风险评估。公司根据战略规划和发展目标，组织开展风险评估工作，识别和分析经营管理过程中的各种内部风险，制定风险应对策略并实施相应的控制活动。第三阶段，组织内部控制试运行。公司通过深入宣传和加强培训等手段，在全公司范围内组织开展内部控制试运行工作。第四阶段，在内部控制正式运行的基础上，开展内部控制自我评价。 (4)控制重点。公司根据业务特点和发展实际，在梳理业务流程和开展风险评估的基础上，拟重点对研发业务、资金活动和合同管理，有针对性的实施控制。一是规范研发项目审批流程，重大研发项目由总经理办公会审议通过后实施。二是严格对现金和银行存款的管理，指定一人对办理资金业务的相关印章和票据进行集中管理。三是加强合同纠纷管理，合同纠纷经协商一致，应与对方当事人签订书面协议；合同纠纷经协商无法解决的，应根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。 (5)自我评价。公司授权内部审计部门作为内部控制评价部门，负责内部控制评价的具体组织实施工作，内部审计部门根据公司实际情况和管理要求，制定科学合理的评价工作方案，报经理层批准后实施。 (6)外部审计。公司拟聘用A会计师事务所为公司2013年内部控制自我评价工作提供咨询服务，同时，委托该会计师事务所提供内部控制审计服务。A会计师事务所的咨询部门和审计部门相互独立，各自提供服务，人员不交叉混用。 要求： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，逐项分析判断甲公司(1)至(6)项内容是否存在不当之处；对存在不当之处的，分别指出不当之处，并分别说明理由。

根据资料(1)，判断市场部经理的观点是否存在不当之处；如存在不当之处，说明理由。

甲公司为一家非国有控股主板上市公司，自2013年1月1日起全面实施《企业内部控制基本规范》及其配套指引。甲公司就此制定了内部控制规范体系实施工作方案，该方案要点如下：

（1）工作目标。通过实施内部控制规范体系，进一步提升公司治理水平和风险管控能力，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

（2）组织领导。董事会对内部控制的建立健全和有效实施负责，对内部控制建设中的重大问题作出决策。经理层负责组织领导公司内部控制日常运行，确定公司最大风险承受度，并对职能部门和业务单元实施内部控制体系进行指导。公司设置内部控制专职机构，负责制定内部控制手册并经批准后组织落实。

（3）工作安排。内部控制规范体系建设工作分阶段进行：第一阶段，梳理业务流程。公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求进行“对标”，认真梳理先行管理制度和业务流程；对配套指引未涵盖的业务领域，不纳入本公司实施内部控制控制规范体系的范围，不再进行相关管理制度和业务流程梳理。第二阶段，开展风险评估。公司根据战略规划和发展目标，组织开展风险评估工作，识别和分析经营管理过程中的各种内部风险，制定风险应对策略并实施相应的控制活动。第三阶段，组织内部控制试运行。公司通过深入宣传和加强培训等手段，在全公司范围内组织开展内部控制试运行工作。第四阶段，在内部控制正式运行的基础上，开展内部控制自我评价。

（4）控制重点。公司根据业务特点和发展实际，在梳理业务流程和开展风险评估的基础上，拟重点对研发业务、资金活动和合同管理，有针对性的实施控制。一是规范研发项目审批流程，重大研发项目由总经理办公会审议通过后实施。二是严格对现金和银行存款的管理，指定一人对办理资金业务的相关印章和票据进行集中管理。三是加强合同纠纷管理，合同纠纷经协商一致，应与对方当事人签订书面协议；合同纠纷经协商无法解决的，应根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。

（5）自我评价。公司授权内部审计部门作为内部控制评价部门，负责内部控制评价的具体组织实施工作，内部审计部门根据公司实际情况和管理要求，制定科学合理的评价工作方案，报经理层批准后实施。

（6）外部审计。公司拟聘用A会计师事务所为公司2013年内部控制自我评价工作提供咨询服务，同时，委托该会计师事务所提供内部控制审计服务。A会计师事务所的咨询部门和审计部门相互独立，各自提供服务，人员不交叉混用。

要求：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，逐项分析判断甲公司（1）至（6）项内容是否存在不当之处；对存在不当之处的，分别指出不当之处，并分别说明理由。

【题一】A公司承建一高层建筑建设工程，土建工程自行完成，机电工程分包给B 公司施工，内容含给水排水工程、通风与空调工程等多个专业分部工程，由于建筑体量 大，需要三个年度才能完成约定的合同工期，为此里然为一个单位工程，A公司考虑有 效控制工期，编制了施工总进度计划，要求B公司也编制相应的进度计划，以利有效衔 接进度共同履行总承包合同约定的工期。 A公司编制施工总进度计划的依据有( )内容。（多项选择题）A.合同工期的承诺

B.业主的项目建设计划

C.公司生产要素

D.监理单位实力

E.监理合同

根据计划深度不同来分，施工进度计划可分为( )。（多项选择题）A.总进度计划

B.项目子系统进度计划

C.项目子系统中的单项工程进度计划

D.设计进度计划

E.物资设备供应计划

根据工程项目的实施阶段，施工进度计划可分为( )。（多项选择题）A.月计划

B.设计进度计划

C.施工进度计划

D.物资设备供应计划

E.总进度计划

工程进度管理是一个动态过程，影响因素多，风险大，应认真分析和预测，采取 合理措施，在动态管理中实现进度目标。影响工程进度管理的因素主要有( )。（多项 选择题）A.业主

B.勘察设计单位

C.安全生产监督管理局

D.施工单位

E.建委

请帮忙给出每个问题的正确答案和分析，谢谢！

1．背景

某大型电解铝工程计划分两期建成，经招标投标，由A建设工程公司进行总承包，并签订了工程建设协议。此时二期工程所需的220kV长途输电线路及供电电源点正处在方案论证和选线阶段，B送变电建设公司还未确定，但根据工程建设计划，该供电工程应与二期工程同期完工。

主体工程开工3个月后，明确由B送变电建设公司承建该供电工程，在塔基施工中遇到百年不遇的气象条件，其使整个工期拖延10天，对此业主根据协议处罚A建设工程公司10万元。为保证线路安全，全线路装设了避雷线，并使避雷线对导线的保护角设在400。

该工程的生活区建设进行统一规划和实施市场化运作，并由当地房地产商开发建设。鉴于该大型电解铝工程地处偏远，以及对该区域未来发展的期望，A建设工程公司决定就地建造一个水泥厂，以满足该工程和该区域对水泥的需要。

2．问题

(1)-期工程建成后，水泥厂工程也同期完工，那么该水泥厂工程是否应参加工程的竣工验收？阐述理由。

(2)长途输电线路及供电电源点建成后是否应纳入二期工程进行竣工验收？为什么？

(3)业主对A建设工程公司的延期罚款是否合理？阐述理由。

(4)生活区的建设显然要与一、二期工程建成同步，其是否也应参加该大型电解铝工程竣工验收，为什么？

(5)在保证线路安全方面．B送变电建设公司的安装是否正确？阐述正确做法。

A.3

B.4

C.5

D.6