关于公司内控流程管理要素采集，下列说法正确的是（）。

A. 内控流程框架是实际业务类型的汇总，不反映流程衔接关系

B. 公文办理流程各业务部门均应用，必须自行梳理

C. 国家电网公司末端流程就是四级流程

D. 内控流程框架是流程建设的基础，可以有效避免流程重复建设

E. 内控流程框架由各级单位依据实际业务梳理

A. 职能带位于流程图正上方

B. 跨层级内控流程采取流程接口方式衔接

C. 在单个内控流程图中，一个风险点只能对应一个控制点

D. 在单个内控流程图中，多个风险点对应一个控制点

E. 风控信息系统流程图只能查看，不能穿透查询

A. 应保证控制测试程序及测试要点完整性，覆盖公司内控流程手册中的所有控制点

B. 一项测试程序只能对应一个控制点

C. 属于IT控制类型的控制点可与其他类型控制点合并编制测试程序

D. 测试程序应明确所需证据名称和具体测试步骤

E. 测试要点应明确各测试步骤所要实现的具体目标

A. 该控制点规避高风险，与控制点相关的风险如果发生，对公司的生产经营、财务信息质量、合规责任影响重大

B. 该控制点涉及关键单据及文档的传递、审阅、批准

C. 该控制点对应的风险其他控制点可起到规避、防范的控制作用

D. 该控制点涉及常规交易的操作与审核

E. 该控制点涉及非常规交易的操作与审核

下列选项中，关于商业银行流程管理的说法正确的是()。

A.以业务种类为中心构建业务管理架构，确定部门职责，形成合理的业务流程基础

B.总分行之间实行横向的一体化的运行和管理，业务条线具有相对独立的事权、****和财权

C.前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控，把独立完成业务的长流程，切割成前、中、后台清晰分离又相对短的流程

D.实施以传统商业银行以部门和分行为主的考核方式

A. 内控评价主要针对内部控制运行的有效性

B. 评价范围应重点关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域

C. 对各单位开展内控评价可以采取不同的评价方法和标准

D. 内控评价应以事实为依据，报告内容可以主观决定

E. 内控评价应涵盖各类业务和事项

A. 内控评价必须由具备相应资质的咨询机构协助工作

B. 江苏省公司营销部副主任作为公司总部评价组成员，参与对江苏省的内控评价

C. 公司应制定统一的重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷认定标准

D. 各级单位应参照公司内控缺陷认定标准进一步细化，原则上标准可以降低

E. 内控缺陷认定标准一经确定，在不同评价期间应保持一致，未经批准不得随意变更

A. 公司建立统一的四级风险分类框架，各单位直接引用

B. 各单位分别建立四级风险分类框架，并在本级范围内实现统一

C. 公司四级风险与内控流程步骤相匹配

D. 未细化到四级风险的三级风险也与内控流程步骤直接匹配

E. 公司风险分类框架与流程框架均为四级，并建立一一匹配关系

A. 公司授权一般分为常规授权和特别授权

B. 公司常规授权一般分为制度授权和书面授权

C. 基本授权与岗位授权无关联关系

D. 岗位授权可以落实到内控流程关键环节

E. 特别授权具有特殊性、临时性，原则上可以跨年