如果领导了解费用报销单的相关事项，费用报销单的单据可以不附在费用报销单的后面。

某公司职员陈某，自2001年至2007年间，身兼单位招待应酬费的经办人和现金出纳员两职。陈某在其长达6年的工作时间中，采用不规范填写报销单据形式、私自在经领导审核批准的《报销审批单》后加贴发票、篡改合计金额等方式疯狂作案，非法获取报销费用，合计人民币36.9万元。据审计人员调查后发现，该公司报销凭证仅有单位主要领导和经办人员签字，没有业务部门领导人员和财会人员的审核签字。 要求： (1)根据上述资料，请指出该公司的内部控制制度存在哪些主要问题? (2)一个规范的零星费用报销付现流程应如何设计?

下列关于费用报销的说法，不正确的是( )。

A、填错报销单时直接销毁，重新填写

B、报销人员统一把报销单交给专职报批人，由报批人统一找审批人进行审批

C、当月的发票应该下月报销;特殊情况可根据企业具体的财务制度规定进行报销

D、跨年发票可在下年度1月份内进行报销

此题为判断题(对，错)。

A.不予报销

B.自行涂改

C.延迟报销

D.在报销后重新更正

在省市级定点医院看病，门诊费用()

A.不报销

B.报销

C.报销60%

D.报销50%

零星费用报销支付现金的业务流程中，不涉及的控制要点是( )

A.费用报销必须要有原始凭证

B.费用报销前，必须由业务部门主管和会计部门主管审核批准

C.费用报销后，必须由会计主管进行事后审核

D.定期进行账账核对

在县级定点医院看病，报销扣除门槛费(不报销)后，合规费用报销应在80%以上。

此题为判断题(对，错)。

参考答案：错误

在县级定点医院看病，报销扣除门槛费(不报销)后，合规费用报销应在90%以上。

此题为判断题(对，错)。

此题为判断题(对，错)。

在省市级定点医院看病，报销扣除门槛费(不报销)后，合规费用在省内二级医院按()报销

A.55%

B.65%

C.85%

D.75%