下列机构属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查实施细则》规定的金融机构有（)。

A、5

B、7

C、9

D、10

A、真实、有效的营业执照

B、法定代表人或单位负责人有效身份证件

C、法定代表人或单位负责人授权他人办理的，还应当出具法定代表人或单位负责人的授权书以及被授权人的有效身份证件

D、持有基本存款账户编号的企业申请开立一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户时，还应当提供基本存款账户编号

A、80%

B、90%

C、95%

D、99%

A、本行在其他银行开立投融资性同业银行结算账户的，应当为其他银行二级分行及以上营业机构。

B、其他存款银行分支机构在本行开立同业银行结算账户必须逐户获得存款银行一级法人的内部书面授权。

C、各支行不得作为投融资性同业银行结算账户的开户行，但可以为异地(跨县市)其他存款银行开立结算性同业银行结算账户。

D、本行在其他银行开立投融资性同业银行结算账户的，应当为其他银行一级分行及以上营业机构

A、开户动机不明

B、法定代表人或者单位负责人对单位经营规模及业务背景等情况不清楚、注册地和经营地均在异地等异常情形

C、企业组织他人同时或者分批开立账户

D、开立业务与客户身份不符

A、现金代收业务

B、同城交换的提入贷记、提出借记业务

C、电子汇兑来账业务

D、代付税款、公用事业费和其他款项等业务

A、对一年以上未发生收付业务且未欠本行债务的账户，应通知(寄挂号信的方式)企业自发出通知之日起30日内办理销户手续

B、为企业变更、撤销基本存款账户、临时存款账户，应当于3个工作日内通过人行账户管理系统向人民银行当地分支机构备案

C、企业开立银行结算账户，自开立之日起即可办理收付款业务

D、企业申请开立基本存款账户的，开户网点应当通过人行人民币银行结算账户管理系统审核企业基本存款账户的唯一性，未通过唯一性审核的不得为其开立基本存款账户

A、交易记录，自交易记账次年计起至少保存5年

B、为不在本行开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当识别客户身份

C、为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件

D、本行在接收境外汇入款，发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所三项信息中任何一项缺失的，应要求境外机构补充

A、假币持有人要求查看被收缴假币时，柜员可在柜台内隔玻璃窗将假币向持有人展示，特殊情况下，也可以交到假币持有人手中为其详细讲解展示

B、如冠字号码前6位相同，最多允许五个不同冠字号码(同一冠字号码需合并张数录入，不得分行录入)的假币合并交易，并打印一张《假币收缴凭证》

C、中国人民银行当地分支机构和中国人民银行授权的当地鉴定机构自受理鉴定之日起15个工作日内，出具《货币真伪鉴定书》。

D、假币持有人对被收缴的假币真伪存有异议，可自收缴之日起5个工作日内，通过假币收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请

A、本行柜台

B、网上银行

C、电话银行

D、中央国债公司语音复核查询电话