根据《国际贸易融资类外汇业务展业规范》(2016版)，对下列进口融资业务，银行应加强尽职审查并审慎办理的包括()

根据《国家外汇管理局关于便利银行开展贸易单证审核有关工作的通知》(汇发【2017】9号)，对于以下情况应在企业完成报关手续之日(即进口日期)起40日内补办理核验报关单手续。()

A.预付货款

B.货到付款，已完成进口报关手续但企业因合理原因无法及时提供报关信息

C.货到付款，已完成进口报关手续且系统已获取相关报关信息

D.离岸转手买卖支出

存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业：()

A.最近12个月内严重违反外汇局管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查

B.阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料

C.因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚

D.外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料

境内企业的股东为投资性公司并接受投资性公司划转的资本金时，银行应为该境内企业办理()。

A.外商投资企业外汇登记

B.境外投资企业外汇登记

C.接受境内再投资登记

D.无需登记

海关特殊监管区内机构办理货物贸易外汇支付手续时，如提供的正本进口货物报关单或进境货物备案清单上的收发货人为其他机构，金融机构应对以下材料进行合理审查方可为其办理付汇。()

A.付汇人与收发货人不一致原因的书面说明

B.可证实交易真实性及该不一致情况的商业凭证

C.相关海关监管单证

D.外汇局出具的登记表